Анализ реализации готовой продукции

В таблице 6 представлен анализ выполнения плана по выпуску товарной продукции ООО «Юнилин» за 2016-2018 гг.
Таблица 6 - Динамик выполнения плана и структуры товарной продукции ООО «Юнилин» за 2016-2018 гг.
Изделие
Фанера (марка) 2017 г. план 2018 г. 2018 г. Отклонение плана от 2017 г. Отклонение 2018 г. от плана Отклонение 2018 г. от 2017 г.
тыс. руб. % тыс. руб. % тыс. руб. % тыс. руб. % тыс. руб. % тыс. руб. %
ф/фк 3/100 195 870 12,2 200 890 12,4 205 268 12,7 5 020 0,2 4 378 0,3 9 398 0,4
ф/фк 4/82 165 900 10,4 170 890 10,6 178 840 11,0 4 990 0,2 7 950 0,5 12 940 0,7
ф/фк 5/87 220 500 13,8 220 478 13,6 210 784 13,0 -22 -0,2 -9 694 -0,6 -9 716 -0,8
ф/фк 7/80 360 800 22,6 364 800 22,6 359 874 22,3 4000 -0,02 -4 926 -0,3 -926 -0,3
ф/фк 9/40 405 000 25,3 410 500 25,4 405 987 25,1 5500 0,04 -4 513 -0,3 987 -0,2
ф/фк 10/1 250 500 15,7 250 300 15,5 256 226 15,9 -200 -0,2 5 926 0,4 5 726 0,2
Итого 1 598 570 100 1 617 858 100 1 616 979 100 19 288 1,21 -879 -0,05 18 409 1,15
По результатам расчета таблицы 6 можно сделать вывод, что в 2018 году по сравнению с планом выпуск товарной продукции недовыполнен на 879 тыс. руб. Это произошло за счет недовыполнения плана по модели ф/фк 5/87 на 9 694 тыс. руб, ф/фк 7/80 на 4 926 тыс

. руб., ф/фк 9/40 на 4 513 тыс. руб.
Отклонение от прошлого года произошло по модели ф/фк 5/87 на 9 716 тыс. руб. и модели ф/фк 7/80 на 926 тыс. руб.
Таблица 7 – Выполнение плана по ассортименту ООО «Юнилин» за 2016-2018 гг.
Изделие
Фанера (марка) Товарная продукция в плановых ценах, тыс. руб. Выполнение плана, % Зачтено в выполнение плана по ассортименту, тыс. руб.
ф/фк 3/100 200 890 205 268 102,8 200 890
ф/фк 4/82 170 890 178 840 104,7 170 890
ф/фк 5/87 220 478 210 784 95,6 210 784
ф/фк 7/80 364 800 359 874 98,7 359 874
ф/фк 9/40 410 500 405 987 98,9 405 987
ф/фк 10/1 250 300 256 226 102,4 250 300
Итого 1 617 858 1 616 979 99,9 1 598 725
Оценка выполнения плана по ассортименту среднего процента составила:
1 598 7251 617 858×100=98,82%
План по ассортименту продукции выполнен на 98,82%.
В таблице 8 представлена динамика реализации товарной продукции ООО «Юнилин» за 2016-2018 гг.
Таблица 8 – Динамика реализации товарной продукции (цепные показатели) ООО «Юнилин» за 2016-2018 гг.
Период / год Товарная продукция , тыс. руб. Абс. прирост Темп прироста, % Темп роста, % Прирост на 1% (абс.) Темп наращивания
2016 3 255 612 - - 100 - -
2017 3 899 414 643 802 19,78 119,78 32 556,12 19,78
2018 4 186 864 287 450 7,37 107,37 38 994,14 8,83
Итого 11 344 890 - - - - -
В 2018 году по сравнению с 2017 годом товарная продукция увеличилась на 287 450 тыс