Управление денежными потоками в организации

Управление денежными потоками заключается в том, чтобы провести анализ денежных потоков на предприятии, учесть все движение денежных средств, а также разработать план и прогноз для дальнейшей работы на предприятии.
Так же как и любой процесс, процесс управления основан на определенных сформированных принципах, а именно:
Принцип информативной достоверности – на предприятии должна присутствовать вся необходимая информация. Нужная информация заключается в отчетностях баланса, о прибылях и убытках, а так же движение денежных средств. Именно данные отчетности помогут правильно рассчитать все показатели, которые отражают эффективность работы [27, c. 132].
Принцип обеспечения сбалансированности – данный принцип заключается в том, чтобы в целом на предприятии был сформирован баланс, соблюдение всех норм и правил. Именно этот принцип связан с реализацией оптимизации денежных потоков в процессе управления.
Принцип обеспечения эффективности - реализация заключается в обеспечении эффективного их использования путем осуществления финансовых инвестиций предприятия

. [27, c. 134].
Принцип обеспечения ликвидности. Высокая неравномерность отдельных видов денежных потоков порождает временный дефицит денежных средств, который отрицательно сказывается на уровне его платежеспособности. Поэтому в процессе управления денежными потоками необходимо обеспечивать достаточный уровень их ликвидности на протяжении всего рассматриваемого периода. [27, c. 135].
С помощью вышеуказанных процессов организуется конкретный общий процесс управления денежными потоками на предприятии.
Основной целью управления денежными потоками является обеспечение финансового равновесия предприятия в процессе его развития путем балансирования объемов поступления и расходования денежных средств и их синхронизации во времени.
Далее необходимо рассмотреть как определяется эффективность управления денежными потоками:
1. На предприятии денежные потоки осуществляют операционную деятельность во всех её аспектах. Правильно эффективно организованные денежные потоки компании являются важнейшим симптомом его финансового состояния.
2